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时间:2010-12-01


试论世贸组织的最惠国待遇原则 内容摘要:
最惠国待遇原则是 WTO 中最为重要的基本原则。我国已经成为 WTO 的正式成 员方,正确理解和运用这个原则是我国在 WTO 中维护我国的权利履行我国的义务 的重要条件。本文论述了最惠国待遇原则的历史渊源和定义,论述了最惠国待遇 原则在货物贸易、服务贸易、与贸易有关的知识产权领域以及在与贸易有关的投 资措施领域的适用等,分析了最惠国待遇原则在我国的适用情况,探讨实现我国 最惠国待遇与 WTO 体制下最惠国待遇原则的协调,并提出了一些建议。 关键词: 关键词:世贸组织 最惠国待遇 我国的实践

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1. 最惠国待遇原则的定义 1.1 最惠国待遇的历史渊源 最惠国待遇原则中“最惠国”一词首次出现是在 17 世纪。但是,最惠国义务 可以追溯到 11 世纪。当时地中海沿岸的意大利各城邦、法国、西班牙城市的商人, 在外国经商时开始想独占当地的市场而挤走竞争对手,一旦不能达到目的便寻求 在该国市场上获取同等进入和竞争的机会。为此,西北非阿拉伯王子们一度发布 命令给予他们与捷足先登的威尼斯、比萨等城邦以同样的特许权,12 世纪威尼斯 也向拜占庭当局要求享有与热那亚、比萨的商人同等的权力。15 世纪和 16 世纪商 业的发展迫切要求在贸易关系中订立具有最惠国型的贸易条约,但大多数类似的 有最惠国性质的贸易条约是强国迫使弱国单方面给予的或订立的结果。 随着国际贸易规模的扩大,商业关系的发展,由此导致了政治条约与通商条 约的分立, 开始出现一些相互给予"最惠国待遇"的做法。 1713 年英国与法国 在 《乌 特勒支通商条约》中规定:一方保证,应将它给第三国在通商与航运方面的好处 同样给予另一方。 1778 年美国在自己对外签订的第一个条约中包括了一项"有条件 的"最惠国条款(与法国签订) 。19 世纪这类条约在欧洲各国流行,但都是通行的" 有条件的"最惠国待遇模式,即以受惠国作出与第三国承诺相当的承诺为条件。这 种有条件以互惠为基础的最惠国原则在 1860 年发生了实质性的突破, 1860 年英法 通商条约的签订,使现代意义的无条件的最惠国待遇才真正诞生。 在随后的贸易 关系中,虽几经波折,也曾出现过有条件最惠国原则的情况。但由英法通商条约 所体现的自由贸易基础的“相互给予无条件最惠国待遇”也成了现代国际贸易中 最惠国原则本身内涵的重要特征,“最惠国待遇条款是现代通商条约的柱石”成 了各国贸易关系的一句名言。 第一次世界大战后,无条件最惠国待遇受到严重挑战。各国普遍倡导和实行 以高关税为主要特征的贸易保护主义政策,纷纷对贸易加以限制;而 30 年代的大 危机更是使保护主义泛滥。甚至连一直在全球范围奉行自由贸易的英国也放弃了 无条件的最惠国原则而实行大英帝国特惠制度。尽管如此,在 1920--1940 年向全 球范围所签署的含有最惠国待遇条款的条约共 600 多个。第二次大战后,关贸总 协定在世界范围内把最惠国待遇原则纳入多边贸易体制之中,使最惠国待遇成为 世界经济贸易的重要基石,实现历史性的新突破。 1.2 最惠国待遇原则的概念 最惠国待遇原则是国际经贸条约中一项传统的法律原则。最惠国待遇是指一 国在贸易、航海、关税、国民法律地位等方面给予另一国的优惠待遇不得低于现 时或将来给予任何第三国的优惠待遇。该项待遇的给予通常是通过签订双边贸易
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条约并在其中订入最惠国待遇条款得以进行。享有最惠国待遇的国家为受惠国, 给与最惠国待遇的国家为给惠国。 在国际经贸实践中,缔约国相互给予的这种待遇有两种不同的形式:一是无条 件的最惠国待遇,它是指缔约国一方现时或将来给予缔约另一方的任何优惠待遇 应立即无偿地给予缔约第三方;二是有条件的最惠国待遇,它是指缔约方相互给予 对方最惠国待遇以对方给予为条件补偿。如当某一缔约方甲给另一缔约方乙提供 了一种贸易上的更为优惠的待遇时,其他任何第三方若想要享受甲国给予乙国的 这种优惠,则必须向甲提供相应的优惠作为补偿。因此,凡以索取相应的贸易优惠 作为条件,将其给予另一国的贸易优惠给予其他任何第三国的,该国实施的便是有 条件的最惠国待遇。 WTO体制的最惠国待遇原则不同于双边贸易条约中规定的最惠国待遇条 款。首先它确认的是一种无条件的最惠国待遇,即确保WTO的一方成员给另一方 成员的任何贸易优惠都立即无条件地提供给予所有其他成员,从而使最惠国待遇 多边化;其次,WTO的所有成员在国际贸易的各个方面享有的是同等的待遇,确 保了所有成员在同一水平上进行公平的贸易竞争;第三,它扩展适用于服务贸易和 与贸易有关的知识产权等方面。WTO体制的最惠国待遇原则规定于GATT文 本的第 1 条中,其中表述“……每一成员对来自或运往其他国家的产品所给予的利 益、 优待、 特权或豁免,应当立即无条件地给予来自或运往其他成员的相同产品”。 所谓“利益、优待、特权或豁免”是指WTO的成员在出口商品的供应或进口商 品的市场准入方面提供有利的条件。 2. 最惠国待遇原则的适用 2.1 GATT1994 关于最惠国待遇原则的适用 根据GATT文本第 1 条和第 3 条的有关规定,各成员在以下范围内适用最惠 国待遇:(1)在对输出或输入、有关输出或输入及输出入货物的国际支付转帐所征 收的关税和费用方面;(2)在征收上述关税和费用的方法方面;(3)在输出或输入的 规章手续方面;(4)在直接或间接征收的国内税或其他费用方面;(5)在关于产品的 国内销售、推销、购买、运输、分配或使用的全部法令、条例的规定方面。从这 一适用范围看,显然比双边经贸条约中最惠国待遇条款的适用范围少。但WTO体 制的最惠国待遇的适用范围却由原定范围扩大适用到服务贸易、与贸易有关的知 识产权方面和与贸易有关的投资措施方面。 2.2 服务贸易总协定关于最惠国待遇原则的适用 服务贸易总协定第 2 条第 1 款规定,有关本协议的任何措施方面,每一成员 给于任何其他成员的服务和服务提供者的待遇,应立即和无条件地不低于它给于
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任何其他成员相同服务与服务提供者的待遇。服务贸易总协定最惠国待遇与 GATT1994 及其多边货物贸易协定最惠国待遇的区别是:前者不仅适用于服务产品 而且使用与服务产品的提供者,而后者只适用于来源于其他成员方产品而不是用 于产品的提供者。 2.3 与贸易有关的知识产权协定关于最惠国待遇原则的适用 与贸易有关的知识产权协定中关于最惠国待遇的规定体现于第 4 条,即在知 识产权保护方面,任何成员对另一成员国民所给鱼的优惠、特权和豁免,应无条 件地给与其他成员的国民。 2.4 与贸易有关的投资措施协定关于最惠国待遇原则的适用 与贸易有关的投资措施协定规定,为了实现 GATT 第 3 条及第 11 条规定的目 标,任何成员都不得维持或采取歧视进口产品的投资措施,也不得维持或采取限 制产品进出口数量的投资措施。 显然,以上货物买卖 5 个方面及服务贸易、知识产权,我国各地区对外资外企 的待遇方面是有差别的,特别是在税收及其他费用方面,在对外商投资的市场准入 及经营要求和措施方面,如当地股权要求、许可证要求、制造要求、国内销售要求、 当地成份要求、贸易平衡要求、出口实绩要求、进口替代要求等,在服务贸易和知 识产权行政执法、司法保护 3 方面,我国部分地区并不适用最惠国待遇,而且地区 间的差别也比较大。 3.WTO 体制下最惠国待遇原则的特点 3.1 内容的确定性。 WTO 体制下的最惠国待遇具有明确的适用范围。在 GATT1947 中,它适用于货 物贸易的输出入,与输出入有关的国际收支转帐;关税和费用及其征收方法;输 出入手续方面以及内地税和内地规章的适用方面。 《WTO 协定》将此适用范围扩大 到服务贸易、与贸易有关的知识产权和与贸易有关的投资措施。在这些协定中最 惠国条款的适用也是明确限制在各协议的适用范围之内的。因此,WTO 体系中的最 惠国待遇不是以抽象的原则,而是有明确的具体内容的、可执行的原则。 3.2 多边性。 和传统的建立在双边贸易协定基础上的最惠国条款相比,GATT1994 将双边协 定的最惠国待遇作了重大发展,使之成为多边的最惠国待遇,使得所有的缔约方 处于既享受一国优惠同时又向其他缔约方提供优惠的同等待遇。最惠国待遇在缔 约方之间起了统一和平衡的作用。不但省去了缔约方之间进行双边摊旁的必要性, 也克服了双边谈判不可避免的互惠性和局限性。 3.3 无条件性。
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GATT1994 最惠国待遇的原则的适用是无条件的,其含义是旨在 WTO 内部一成 员与另一成员之间达成的任何优惠安排自动地适用于其他成员。但不包括在确立 多边最惠国待遇关系时,以及在给惠时多边贸易规则允许的附加的条件。 3.3 制度化。 WTO 体系的最惠国待遇以成员之间谈判达成的关税减让表或所作的承诺为依 据,在有关规则的约束范围内实施,不但有明确的标准和操作程序要求,而且规 定有明确的时间表。与各协议相配套的委员会及 WTO 相应的各机构负责监督和执 行,比较完善的争端解决机制可以迅速、高效地化解争端,从制度上保证 WTO 最 惠国待遇原则及其里外得到贯彻执行。 4.最惠国待遇原则在我国的适用 最惠国待遇原则的基本意义是通过相互间承担给与最惠国待遇原则的义务, 为所有其他成员的相同产品和服务在任一成员国的国内市场上公平竞争提供了保 障,也为任一成员国相同产品和服务在一个更广阔的市场上面临最充分的竞争提 供了约束,对任一成员作出的任一单方面让步,都将变成对全体成员的普遍义务。 因此,我们在作出任一关税减让或市场开放等优惠的承诺时,必须从 WTO 全体成 员的整体角度来全面考虑,而不能仅仅考虑满足某一成员的某种特殊要求,否则 就是对最惠国待遇的直接违反,将不可避免地引起国际贸易争端,甚至遭受 WTO 争端解决机制的制裁。 目前,我国最惠国待遇的基本形式是双边互惠无条件的,它通过双边协议中 的最惠国条款给予规定,这些条款主要适用于外国人在华投资和贸易等经济领域 以及航运方面。在投资方面,我国与外国签订的 70 多个双边投资保护协定中缔约 双方给予对方在其境内的投资者在投资与投资有关的活动中的最惠国待遇以及由 于战争和革命造成的损失的补偿等方面的最惠国待遇。在贸易与航运方面,我国 与意大利、澳大利亚、加拿大、日本、美国、泰国、马来西亚、巴西以及国家签 订了百余个通商、航海条约、贸易协定以及贸易和支付协定或议定书,这些条约、 协定或议定书中均载有最惠国条款。 我国加入 WTO 后,在 GATT 的无条件最惠国待遇的保障下,我国的对外货物贸 易将在更广阔与更公平的空间内展开。而 GATS 的最惠国待遇如果严格按照无条件 方式贯彻实施,也将给我国的某些优势服务产业,诸如劳务输出、旅游业、娱乐 业等不受歧视地进入更为广阔的世界服务业投资市场创造机会。当然,我们应当 看到 GATS 确立的是有条件的最惠国待遇,其基本理由在与避免“不公平的免费搭 车”现象,即如果实施无条件的最惠国待遇,许多发展中国家就能在不对等开放 服务市场和对等提供较高服务业贸易和投资的待遇下,自动享受发达国家更高水
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平的市场开放和服务贸易及投资待遇。由于 GATS 的实际运作过程中,将最惠国待 遇与各国关于市场准入和国民待遇的具体承诺结合起来,使各国具体承诺的市场 准入和国民待遇构成最惠国待遇的具体内容。因此,对于我国国内相对落后的服 务业投资者来说,也是机遇,由于则是不会失去国家的保护,是落后的服务业有 更多的时间进行调整,以适应全球竞争的需要。

参考文献 参考文献: 1.梁鹰: 《正确理解和运用最惠国待遇原则》《前线》 , ,2002 年第 9 期,第 35 页 2.沈木珠: 《WTO 法律原则与我国入世之区域对策》《现代法学》 , ,2001 年 10 月 3.沈木珠: 《国际贸易法研究》 ,法律出版社 2002 版,第 436 页 4.余劲松 吴志攀 : 《国际经济法》 ,北京大学出版社 高等教育出版社 2000 年版 5. 曹建明 贺小勇: 《世界贸易组织》 ,法律出版社 1999 年版,第 70 页—77 页 6.郑萍: 《我国最惠国与国民待遇实践与 WTO 反歧视原则的协调》

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